Nivel de control que tiene Hacienda sobre tus transferencias
- 16/08/2023
Las transferencias bancarias son movimientos de fondos entre cuentas bancarias de diferentes titulares (personas físicas o jurídicas). Son operaciones sencillas que forman parte del “día a día” de empresas y autónomos (bien sea para adquirir bienes o servicios o para cobrar por ventas u honorarios. ¿Ya sabes el nivel de control que tiene Hacienda sobre tus transferencias? Te lo contamos en este artículo.
¿Qué conoce Hacienda de tus transferencias bancarias?
Hacienda tiene conocimiento de los movimientos de nuestras cuentas bancarias (cargos, abonos, transferencias entrantes y salientes) porque los bancos están obligados a facilitar información.
La Agencia Tributaria (AEAT) tiene acceso a gran cantidad de información sobre las transferencias bancarias que realizamos:
- El importe de la transferencia.
- La fecha de la transferencia.
- El origen y el destino de la transferencia.
- El nombre y el NIF de las personas físicas y/o jurídicas que intervienen en la transferencia.
- El concepto de la transferencia.
La AEAT utiliza esta información para detectar posibles fraudes fiscales y para controlar el cumplimiento de las obligaciones tributarias de los ciudadanos y las empresas.
¿Qué notifican los bancos?
Los bancos están obligados a notificar a Hacienda las transferencias bancarias que consideren sospechosas de ser fraudulentas o de estar relacionadas con actividades ilícitas.
Estas transferencias pueden incluir:
- grandes cantidades de dinero en efectivo.
- países o entidades que se consideran paraísos fiscales.
- actividades delictivas, como el tráfico de drogas, el blanqueo de capitales o el terrorismo.
- realizadas fuera de los patrones habituales de gasto del cliente.
El plazo para informar a Hacienda sobre transferencias sospechosas es de 10 días hábiles para que pueda investigar aquellas que considere oportunas y tomar las medidas adecuadas.
